在越南挖虚拟货币违法吗

世界上每一种法定货币都是由一个实体创建，发布和控制。在大多数情况下是中央银行。根据法律，普通公民只能购买，出售或保留货币。如果有人试图创造任何数量的钱，他们将会被关进监狱。

当比特币被引入时，它创造了一种全新而独特的范例。世界上第一个不受任何人控制的数字分散货币。此外，比特币的概念意味着任何拥有足够计算能力的人都可以通过简单地成为社区的活跃部分来创造硬币。

随着它变得越来越主流，世界各地的执法机构，税务机关和法律监管机构都试图理解加密货币的概念，以及它在现有法规和法律框架中的确切位置。

比特币的合法性取决于你是谁，你在世界的哪个方面，以及你正在做什么。这是我们关于比特币法律问题的指南，我们主要关注美国，但也涵盖其他主要国家。

关于加密货币的担忧

在许多司法管辖区，仍在努力理解比特币，更不用说用法律术语来定义比特币了。人们对其权力下放的性质提出了许多担忧。对于管理当局来说，担心一个无法完全控制的金融界似乎是很自然的。

这也延伸到人们的资金交换和保护。虽然美国的交易所必须受到监管，但仍有许多海外平台并没受到监管。事实上，加密货币的历史充满了交易所突然关闭等情况。

最著名的案例是臭名昭彰Mt.Gox交易所的关闭。2014年初，由于技术问题和744,000用户比特币的失窃或丢失，使得交易所申请破产。这个数字占当时流通的1240万比特币的6％左右。

比特币半匿名使用的能力是令人担忧的另一个原因。即使每个交易都记录在区块链中，用户几乎很容易完全匿名，因为这些记录只包含公钥和转移的资金数量。

在一个黑暗的网络市场丝绸之路获得主流媒体关注之后，大多数这些担忧都表达了，因为比特币是那里唯一接受的支付方式。此后市场被联邦调查局关闭，但当局仍然担心比特币在非法商品和服务贸易商中的吸引力。此外，人们担心比特币的半匿名性和分散性可以在洗钱和逃税计划中被利用。

你的机会取决于角色

买货

2013年，比特币被美国财政部的金融犯罪执法网络（FinCEN）归类为可转换的分散式虚拟货币。他们还发布了一份指导意见，其中指出，那些获得虚拟货币单位并用它来购买货物的人不被视为货币发送者，并且在法律范围内运作。

因此，用比特币购买商品和服务是完全合法的。加密货币被接受为几种主要和次要在线市场和服务提供商的支付形式，包括Overstock，Shopify和OKCupid。此外，美国各地都有商店和餐馆，您可以使用比特币付款。

投资

根据同一指南，投资比特币也属于合法领域。许多受监管的美国交易所必须遵守反洗钱和了解您的客户政策。因此，那些希望交易和投资比特币的人必须验证他们的身份证并连接现有的银行账户。

尽管如此，美国证券交易委员会（SEC）已经警告潜在投资者，高风险投资计划的欺诈者和推动者都可能以比特币用户为目标。

矿业

FinCEN指南指出，创建比特币单位并将其换成固定货币的用户可以被视为货币发送者，并且可能受到涵盖该类活动的特殊法律和法规的约束。

然而，直到今天，很少有打击比特币矿工的法律。

接受比特币支付（业务）

接受比特币支付对于大小企业来说都是合法的。当然，假设这是一个善良的业务，以常规货币销售商品和服务，并选择接受比特币作为另一种合法的支付方式。任何接受比特币支付的企业也需要对通过比特币收到的收入纳税。

比特币已被公认为可转换虚拟货币，这意味着接受它作为一种支付形式，与接受现金，黄金或礼品卡完全相同。

税收

根据美国国税局（IRS）于2014 年首次发布的虚拟货币指引，比特币等加密货币将被视为财产而非货币，并按此征税。然而，它并不像听起来那么简单。

例如，如果您使用比特币购买价值300美元的东西，则意味着您只是出售了一项资产。您要么在此次销售中赚取利润，要么取决于比特币在您购买时的价值和销售时的价值。无论是普通收益还是资本收益，短期或长期取决于具体情况。

该规定并不完全清楚，但美国国税局正试图严厉打击报道。在2015年，只有802人对比特币利润征税。美国国税局显然正在使用特殊软件来追踪比特币的税收欺诈行为。

国会众议院提出了一项两党法案，要求对600美元以下的交易免税。如果它通过，它将使小型日常交易者的生活变得更加容易。在此之前，建议保留所有比特币相关活动的记录。

在交易比特币时，保存的记录必须包含与库存或外汇经纪报表相同的信息：日期，描述，数量，价格和费用。如果您正在挖矿，您可能需要知道比特币收益何时达到。接受比特币作为支付形式的企业需要记录销售参考，BTC收到的金额和交易日期。如果应付销售税，应付金额将根据销售时的平均汇率计算。

BitLicense

BitLicense是一套关于纽约州金融服务部（NYDFS）为在纽约运营或为纽约居民服务的比特币公司提出的比特币交易的法规。截至2017年9月，在该法规生效两年后，只授予了五个许可证，并且设法获得这些许可证的公司必须花费超过100,000美元才能这样做。许多公司决定选择退出为纽约居民提供服务，Bitfinex交换机将 NYDFS提出的要求描述为“极具侵略性”，并补充说他们会损害用户群的隐私。

许可证可以通过申请程序获得，费用为5,000美元。希望获得许可证的公司需要有一名合规官，负责监督公司遵守法规的情况。此外，必须遵守适用于比特币的所有其他联邦和州法律。这包括遵守Money Transmitter法律，反洗钱和了解您的客户政策。这种保护可能变得非常昂贵。

监管机构的意见

SEC - 证券交易委员会

美国证券交易委员会在比特币问题上一直保持沉默，特别是与其他国家的监管机构相比。2014年，他们发布了投资者警报，其中警告人们比特币用户可能成为欺诈者的目标。

美国证券交易委员会调查了一种名为“ DAO ” 的加密货币初始硬币发行（ICO）。大约价值5千万美元的以太币被盗了。在这项调查中，SEC主要关注DAO硬币是否构成担保。该报告的结论是，将钱投入代币，期望从其他人的管理努力中获得利润，使加密货币成为一种安全保障，需要适当的监管。

然而，美国证券交易委员会的报告完全集中在初始硬币产品上，比特币已经过去了。因此，美国证券交易委员会可能施加的任何规定，很可能只涉及市场新人。比特币是否可被视为担保取决于特定交易，但美国证券交易委员会已决定任何使用区块链技术交易证券的公司都需要注册为交易所，替代交易系统（ATS）或经纪人/交易商。

FinCEN - 金融犯罪执法网络

根据FinCEN关于加密货币的指导，他们称之为“ 虚拟货币 ”，被定义为“在某些环境中像货币一样运作的交易媒介，但不具备真实货币的所有属性。” 该指南仅针对可转换虚拟货币（如比特币），可以作为真实货币的替代品或具有现有货币的等价物。

根据FinCEN的规定，虚拟货币的“用户”不被视为MSB（货币服务业务）。这意味着如果您获得比特币来支付商品或服务，您不需要遵守MSB注册，报告和记录保管规定。

相反，“交换者”和“管理员”被视为货币发送者，因此必须遵守FinCEN的规定。该指南将“交换者”定义为在比特币和其他数字货币交换中作为企业参与的人，而“管理者”则将虚拟货币用于流通业务。

2017年7月，FinCEN首次针对在美国运营的外国MSB行动，对BTC-e交易所征收 1.1亿英镑的罚款，逮捕了其中一家运营商并占领了该网站的域名。

CFTC - 商品期货交易委员会

CFTC是一家独立的美国联邦机构，负责金融衍生品业务。2014年，CFTC专员表示，该机构在比特币方面肯定拥有权威，因为他们认为它可以被归类为商品。

该机构发布了一份入门书，其中声明虚拟货币可视为商品或衍生品合约，具体取决于具体的事实和情况。这导致比特币汇率下跌8％，因为投资者担心收紧监管。

CFTC似乎采取了支持比特币的立场，最近授予 LedgerX创建受监管比特币期货市场的权利。2017年9月，CFTC对比特币欺诈者提出了首次指控。在真正的比特币投资者的欢迎下，Gelfman Blueprint被指控欺诈，盗用和发布与比特币投资有关的虚假账户报表。

美国国税局 - 国税局

尽管美国国税局发布了关于数字货币征税的一般性指导，但许多问题仍未得到解决。该机构决定对比特币征税作为财产进一步复杂化，这意味着即使用加密货币支付一杯咖啡，也会产生税收。

根据美国国税局的规定，用比特币购买商品和服务与出售资产完全相同。如果您使用比特币，则意味着您已经获利或亏损，具体取决于BTC在您购买时的汇率和卖出时的汇率。

为了遵守IRS规定，建议您记录所有与比特币相关的交易。

由于只有0.04％的客户在2017年的税务报告中加入了加密，因此美国国税局已经加大了对比特币逃税者的追捕力度，甚至组建了一支专门的工作组。然而，虽然美国国税局正在密切监控比特币和其他加密货币交易，试图获得更多的税收，但有传言称比特币用户可能会对未来的税收特赦。它是否会实际发生以及何时发生仍有待观察。

美国联邦储备

美联储是全球最具影响力的银行实体，因为它控制着全球储备货币 - 美元。他们对数字货币及与之相关的技术非常感兴趣，并在比特币和区块链上发表了全面的论文。像美联储这样的金融巨头在理解比特币概念方面花费了大量时间这一事实说明了货币的影响力。

但是，该组织一再发布有关数字货币相关风险的警告。最近，美联储表示，他们正在对区块链进行非常“密切关注”，将其描述为“可以改善或加剧传统金融风险”。还引用了美联储理事的话说，数字货币可以更容易隐藏非法活动。

美国联邦储备委员会主席珍妮特耶伦最近被引述说，美联储目前正在研究引入自己的数字货币。如果发生这种情况，美国将加入加密市场，使用他们自己的官方和国家控制的加密货币。

FINRA - 金融业监管局

美国经纪人的自律组织在定义比特币，完成指南和为其客户发出警告方面非常活跃。

有趣的是，FINRA 在其分布式分类帐技术报告中暗示区块链技术的广泛使用可能会影响组织的核心业务实践。具体而言，FINRA成员在反洗钱和了解客户政策，资产验证，业务连续性，监督，支付甚至记录保存方面的自我监管方式。

OCC - 货币控制人办公室

在2016年的报告中，美国财政部办公室提出了一种可能性，即考虑将金融科技公司的申请转变为特殊目的国家银行（SPNBs）。该计划旨在为希望成为有限目的数字银行的公司提供统一的联邦监管制度。但是，截至2017年11月，该倡议仍存在一些重大的政治和法律不确定性。

此外，OCC发布了另一份乐观的论文，其中呼吁组建一个“负责任的创新”部门。他们计划在华盛顿，纽约和旧金山设立办事处，以促进包括数字货币在内的新兴技术的发展。

CFPB - 客户财务保护局

无线电通信局发布了有关比特币的消费者警告。在潜在问题中引用了波动的汇率，在资金损失的情况下交易所可能缺乏协助以及黑客和诈骗的威胁。除此之外，CFPB还承认比特币的好处。

NFA - 国家期货协会

NFA是美国期货市场的独立自律组织。期货市场的每个参与者，包括那些在比特币交易的参与者，都必须拥有NFA会员资格。

制定立法的组织

与大多数其他政府组织类似，美国参议院和众议院在比特币和其他数字货币方面也不是很本地化。

2013年8月，美国参议院向各执法机构发出信函，询问有关加密货币的潜在风险和威胁。大多数机构都对比特币的合法使用给予了谨慎的回应。

从那以后，参议院和众议院经常讨论加密货币的主题。2016年，国会区块链核心小组的成立是为了让所有国会议员加快比特币和区块链的主题，希望制定将影响该特定部门的未来法律。

2017年夏天，美国立法者起草了一项旨在保护加密货币免受政府干预的法案。如果该法案通过，它将为某些符合特定最低要求的加密货币提供保护，以防止它们被用于非法商业行为。该法案预计将于2017年秋季提交。

比特币被禁止的国家/地区

• 玻利维亚
• 厄瓜多尔
• 越南

比特币合法的国家

• 澳大利亚
• 保加利亚
• 加拿大
• 中国
• 爱沙尼亚
• 芬兰
• 法国
• 德国
• 冰岛
• 以色列
• 日本
• 约旦
• 墨西哥
• 斯洛文尼亚
• 瑞典

比特币未受监管的国家/地区

• 比利时
• 巴西
• 香港
• 哥伦比亚
• 塞浦路斯
• 丹麦
• 希腊
• 印度
• 印度尼西亚
• 黎巴嫩
• 立陶宛
• 马来西亚
• 新西兰
• 俄国
• 新加坡
• 泰国
• 荷兰
• 乌克兰
• 英国