货币期权套期保值，如何做好自己的套期保值

一、保值的消费品

一.买什么东西可以保值有保值功能的商品有那些。

现在保值最好的是黄金。你可以么银行购买金砖存放到银行的个人保险柜里。

1.通货膨胀时由于本国货币的购买力下降，不能持有，所以应该持有硬通货如欧元、美元、英镑，还有就是贵金属了黄金、白银，买期权套期保值也是相当稳健的方法。

1.有很多东西都是比较保值的，就比如说房子是最保值的，如果你一直都放在那里的话，肯定是不会降价的，因为房子这个东西只会升价，不会降价，在未来也是这种趋势，还有就是珠宝也不会降价的，是非常保值的，毕竟这种奢侈品肯定不会降价。

二、套期工具包括哪些

1、套期就是以一定的利率买进或卖出一定金额的金融资产，在一定时间后，再以相同或不同的利率卖出或买进相同金额的金融资产，其实就是利用不同时间利率的不同来套利，也可以称为是时间套利。套期工具，通常是企业指定的衍生工具，其公允价值或现金流量的预期可以抵消被套期项目的公允价值和现金流量的变动。

2、衍生工具通常被认为是为交易而持有或为套期而持有的金融工具，包括期权、期货、远期合约，互换等比较常用的品种。套期的目的主要是为了保值或增值。

三、股指期货期权详细玩法

1、通过合理构建投资组合，投资者可以使用股指期权来替代标的资产，实现方向性投资的目的。

2、具体来讲，买入看涨期权、卖出相同到期日相同行权价格的看跌期权可以替代标的资产多头。

3、股指期权作为具有一定杠杆性的衍生产品，能够帮助投资者提高资金利用效率，实现以小博大的投资功能。

4、标的资产价格的不确定性衍生出了套期保值需求。与股指期货相比，股指期权在套期保值上更具优势，其表现与保险更为类似：

5、在标的资产价格向不利方向变动时能弥补损失，在标的资产价格向有利方向变动时能保留盈利空间，为此投资者在购买期权时需要支付一定的“保费”即权利金来获得这种“保险”。

四、期货期权怎么玩

1、期权最基本的要素涉及三个方面：

2、看涨期权和看跌期权所对应的权力与义务。

3、计算期权在到期日情况下的盈利和亏损情况。

4、投资者认识到期权在被交割或指派的情况下可能出现的问题，有助于深入理解期权标的物价格变化对期权头寸的影响。

5、此外，投资者需要权衡不同期权策略的优势和劣势，并深入理解期权价格运动行为。无论是基于投资还是交易，若想成功使用期权，在确定价格目标之后，投资者都必须学会两步骤思考程序（第一步是开仓头寸，第二步是在到期日或到期日之前平掉头寸）。

6、盈亏曲线图对于期权投资策略来说也是至关重要的，可以按照以下几个步骤进行：

7、制作期权在到期日不同期权标的物价格情况下的盈亏表，并画出盈亏平衡图；

8、选择一个在到期日股票的价格，并计算期权的价值；

9、期权研究和投资过程中涉及到较为复杂的数学计算。在海外许多交易所的交易池中，很多交易员在交易的同时都在进行算术和数字游戏的练习，尤其是心算能力的培养，并通过观察和判断，迅速做出决策。

10、任何期权策略都是由最基本的要素派生出来的：

11、期权最基本的类型只有看涨期权（CallOption）和看跌期权（PutOption）两种；

12、期权有买入（Long）和卖出（Short）两个操作方向；

13、期权的执行价格。每个期权的定价都是在执行价格的基础上给出的，期权执行价格不同，期权价格也不同。

14、对于任何一种策略而言，投资者都要平衡收益和风险，需要注意以下几个方面：

15、在实际操作中，交易者并不会同时开出很多头寸，开得越多，操作的复杂度越大，难度也越大；

16、即使在理论中得出同样的收益曲线，但并不代表是相同的实际交易策略。

17、在实际操作中，做市商或经纪商可能对客户的保证金要求完全不同，理论中相同的收益曲线在实际中差异会很大；

18、期权合成策略是指在期权交易中，交易员为了达到多重目标或特定目的，采用标的物、看涨、看跌、买入、卖出等多种方式进行组合，形成具有特定特征的期权合成策略；

19、套利交易策略是指期权交易中，做市商的主要作用在于成为交易者对手的同时，对冲自己手中的暴露头寸，利用套利，获得低风险收益。实际交易中注意利率影响，期权交易是多次长期的累积而非赌博；

20、策略的设计和选择是十分复杂的过程，投资者需要对操作期权目标、持有资金规模、资金和头寸管理、投资期限等进行全面权衡

五、套期会计账务处理

1判断套期保值的方式远期外汇交易、远期外汇合同还是外汇期权合同，一般有针对外币资产以及负债进行套期保值、针对外币承诺进行套期保值、对于其外币交易进行套期保值和对外币投资净额进行套期保值以及利用外汇期货合同投机。

2如果是针对外币资产以及负债进行套期保值，还需要确认德尔塔比率：

德尔塔比率=淘气工具公允价值变动额/被套期项目公允价值累计变动额

只有德尔塔比率在0.8-1.25之间才是高度有效的，才能做为套期保值会计处理，而具体的处理方法又根据就内在价值变动和就整体公允价值变动分为公允价值套期保值和按现金流量套期保值。

根据当时对于业务的探讨，我们认为套期保值会计还有很多不成熟的地方会计准则未做具体规定，例如以套期保值的名义进行投机的行为，这些有待财政部门解决。