货币资金规划，资金筹划

一、累计盈余资金怎么算

累计盈余资金怎么算？累计盈余资金=流动资产总额-应收账款-存货-现金货币资金=现金+银行存款+其他货币资金已知营业收入、所得税、净利润、每年需偿还贷款、盈余公积金。净利润=利润-所得税、未分配利润=净利润-盈余公积金、、、

二、营运资金需求计算公式

1、营运资金需求=预计销售收入×预计营收现金回收率-预计成本支出×预计成本现金支付率

2、预计销售收入：企业预计的销售收入；

3、预计营收现金回收率：指从销售开始到企业收到现金之间所需的时间；

4、预计成本支出：企业预计的成本支出；

5、预计成本现金支付率：指从成本发生时到企业支付现金之间所需的时间。

三、货币资金是负数怎么调整

货币资金不应该出现负数,如果真的出现了,那就是所谓的透支了,当然,有时也可能不是真透支,也可能是帐做错了或是有未达账项造成的,所有这些情况都应该及时对账,找出原因,如果是真的透支,应该及时调资金补充,如果是帐做错了,应该及时调帐,如果是未达账项造成的,等账项到达入账就可以了.

四、备用金属于其他货币资金吗

1、备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项。企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,在“其他应收款一一备用金”明细账户中进行核算。

2、备用金（pettycash）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。